Об установлении перечня офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг

Правлением Агентства по регулированию и развитию финансового рынка принято постановление № 15 «Об установлении Перечня офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность». Документ разработан в целях реализации пункта 4 статьи 9 Закона о банках и банковской деятельности.

Постановлением установлен перечень офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность.

Под офшорными зонами понимаются государства и территории, предоставляющие льготный налоговый режим и (или) не предусматривающие раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций.

Перечень офшорных зон применяется регулятором при оценке прозрачности структуры собственности и деловой репутации акционеров и бенефициарных собственников финансовых организаций, при рассмотрении вопросов выдачи статуса крупного участника и банковского холдинга, а также при анализе заемных операций банков. Использование перечня позволяет учитывать повышенные риски непрозрачности финансовых операций.

С полным текстом документа можно ознакомиться на сайте Агентства.